附件1

2024年预算公开目录

第一部分 2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

前身是始建于1951年的云南省财政干部学校；1979年开办财贸大专班，招收大专生；1981年成立云南财贸学院，开始全日制本科教育；1998年合并云南经济管理干部学院；1995年被云南省政府确定为省属重点大学；2006年更名为；2013年成为博士授权单位，2014年获得首个博士后流动站。学校在云南省昆明市办学，共占地2100余亩，现有全日制在校生33,951人。经过70余年发展，已形成了本科、硕士、博士教育有机衔接，兼有留学生培养和继续教育的多层次人才培养体系，成为以经济学、管理学为主，法学、哲学、文学、理学、工学、艺术等学科协同发展的多科性大学。学校始终秉承“好学笃行，厚德致远”的校训，坚守“求实创新”的校风，发扬“自强不息，敢为人先”的云财精神，凝练形成“严爱相济、润己泽人”的教风和“立志明德、博学躬行”的学风。根植云岭、服务全国、辐射周边、面向世界，坚持以人为本、求实创新、引领社会的追求，尊重独立人格与学术自由，鼓励价值创造与责任担当，致力于培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，打造扎根云南、服务全国、面向南亚东南亚的高水平财经大学。

（二）机构设置情况

1.共设置59个内设部门，包括：党政管理机构17个，教学部门19个，科研院所（中心）7个，群团组织及机关、科研院所（中心）党组织4个，教辅部门10个，后勤资产2个。分别是：

（1）党政管理机构：办公室（党委巡察办）、纪检处、组织部（党校办公室）、宣传部、统战部、学生处（学生工作部、武装部）、教务处（学生学业服务中心）、科学技术处、对外合作交流处、财务处（预算中心）、人事处（教师工作部、教师教学发展中心）、审计处、发展规划处、离退休工作处、保卫处、基建处、国有资产管理处。

（2）教学部门：财政与公共管理学院、经济学院（区域发展研究所、金融研究院）、金融学院（云南省巨灾风险管理研究中心）、商学院、会计学院、旅游与酒店管理学院、信息学院（智能应用研究院、云南省智慧教育研究院）、统计与数学学院、物流与管理工程学院、法政学院、国际语言文化学院（云南语言智能研究中心）、传媒与设计艺术学院（公共艺术教育教学部）、国际工商学院、海外学院、继续教育学院、中华职业学院、马克思主义学院、体育部、研究生院。

（3）科研院所（中心）：经济研究院、国土资源与持续发展研究所（精准扶贫与发展研究院）、公共政策研究中心、印度洋地区研究中心、旅游文化产业研究院、云南省经济社会大数据研究院、教育研究院。

（4）群团组织及机关、科研院所（中心）党组织：校工会、校团委、职能部门党委、科研院所（中心）党委。

（5）教辅部门：法律事务中心、招生与职业发展中心、教学质量监控与评估中心（课程评价中心）、信息管理中心、实验室与实验教学管理中心、期刊中心、图书馆、档案馆、校友工作办公室（锺正山美术馆）、安宁校区管理办公室（安宁校区建设工作领导小组指挥部办公室）。

（6）后勤资产：后勤产业集团、资产经营有限公司。

2.所属单位0个，无所属单位。

（三）重点工作概述

1.加强党对学校工作的全面领导，为高质量发展提供根本保证。强化理论武装，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，持续巩固拓展主题教育成果；强化政治引领，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，推进思想政治工作守正创新；强化纪律意识，全面贯彻从严治党各项要求，严格落实管党治党责任，深入推进党风廉政建设和反腐败工作。

2.全面推进学科建设，建设一流专业、打造一流课程。完善体制机制，落实学校“1186”战略任务，全面推进“A82学科建设行动计划”，扎实推进“创A增B去D”行动计划。紧扣“十四五”专业建设专项规划和一流本科专业、一流本科课程建设实施方案，充分发挥优势特色专业示范引领作用，进一步提高专业和课程建设水平。

3.围绕立德树人根本目标，强化“云财树木育林”行动计划,全方位提升人才培养质量。落实并强化“以本为本”，继续调整优化本科人才培养方案，确保培养方案与市场需求、学生需求以及高等教育发展趋势相匹配。践行新修订的研究生培养方案，扎实推进研究生培养质量提升工作。

4.健全有组织科研体系，持续推进“扎深根，结硕果”行动计划。深化校级科研机构和管理体制改革，健全“研究团队＋研究中心＋研究院”三级有组织科研机构体系，不断突出以重大贡献开展任务导向型的有组织科研，倾力打造人文社科研究新高地。加大力度支持高水平科研成果产出，围绕“三大基金”增量提质创优，进一步带动提升学校创新能力和科研水平。

5.扎实做好创业工作，完善招生—培养—就业联动机制，以结果为导向动态调整招生计划。构建以“走进云财”“名师谈专业”“精彩有你”“云财助您报志愿”四个主题宣传为抓手的招生宣传矩阵，切实把提高本科生、研究生的生源质量抓出成效。全流程助力毕业生高质量就业创业，聚焦“稳就业，提质量”目标，精准施策、全力帮扶，压实责任，切实做好2024届毕业生就业工作。

6.扎实推进一流国际合作教育行动计划，积极打造云财国际化合作办学品牌。进一步优化完善现有6个中外合作办学项目的质量监控体系和支撑保障体系，着力在“优生源、增项目、稳规模、提质量、出品牌”上下功夫。积极谋划中外合作办学新标杆项目，着力打造援外教育和来华留学生教育的“留学云财品牌”。

7.加强教师队伍建设，全面实施“人才强校”战略，推进“领军团队创一流，青年师资强基础”人才行动计划。实施以“云彩学者”高层次人才为引领的领军团队建设项目，以教学科研骨干培养为核心的“云彩学者”优秀人才项目，以优秀博士引进为导向的“云彩学者”青年人才项目，进一步做好校内高层次人才选育工作。同时加强教师思政建设，引导教师教书育人、立德树人。

8.聚焦社会服务，积极主动融入地方高质量发展。强化服务地方决策质效，制定高质量服务省委省政府决策咨询工作方案。与省内相关政府、省属企业、有关院校开展社会合作。壮大学校智力队伍，围绕云南省产业承接和转移、辐射中心建设、乡村振兴与金融支撑等领域联合开展科研攻关。提高服务国家对外开放战略和服务云南建设南亚东南亚辐射中心的能力，进一步提升学校社会影响力。

9.提高服务保障水平，推进学校内部治理体系和治理能力现代化。以创建全国“文明校园”、国家级“民族团结进步示范单位”、云南省“绿美校园”和“平安校园”为目标，整合学校资源，加快建设进程。制定学校治理体系和治理能力现代化实施方案，不断推进学校依法治理、系统治理、综合治理加强基础配套建设。多措并举提升管理服务效能，坚持以“优结构、提效能、增活力”为导向，提升财务保障能力，完善国有资产管理，优化学生学习生活条件、拓展学习空间。稳步开展数字校园建设，不断提升学校信息化服务保障水平。压实学校安全稳定工作责任，建立健全工作机制，确保学校安全稳定。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位1个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制1,765人，其中：行政编制0人,工勤人员编制0人，事业编制1,765人。在职实有1,616人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助1,616人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员735人，其中：离休6人，退休729人。

车辆编制20辆，实有车辆11辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1,189,934,706.99元，其中：一般公共预算451,740,706.99元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入489,494,000.00元，事业收入65,000,000.00元，事业单位经营收入60,000,000.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入123,700,000.00元。

与上年对比增加273,973,357.74元，其中：一般公共预算财政拨款收入增加9,443,357.74元，财政专户管理的收入增加143,610,000.00元，事业收入减少 7,000,000.00 元，事业单位经营收入增加 30,530,000.00 元，其他收入增加97,390,000.00 元。主要原因分析：一是2024年高校招生规模增加，按在校生人数安排的一般公共预算及学费住宿费收入相应增加；二是贯彻全口径预算编制要求，事业单位经营收入按全年60,000,000.00元纳入预算，以前年度结余计提的专债还款本金纳入2024年部门预算（其中财政专户管理资金结余收入安排120,000,000.00元、单位资金结余收入安排90,000,000.00元）；三是规范部门预算收入结构，事业收入中剔除非同级财政拨款收入，列入其他收入中。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入451,740,706.99元，其中:本年收入451,740,706.99元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款451,740,706.99元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加9,443,357.74元，主要原因分析：2024年高校招生规模增加，按在校生人数安排的各项经费增加，因此一般公共预算财政拨款较上年增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1,189,934,706.99元。财政拨款安排支出451,740,706.99元，其中：基本支出450,940,706.99元，与上年对比增加9,443,357.74元，主要原因是在校生人数增加，学校与之相关的各项支出也增加；项目支出800,000.00元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

教育支出-普通教育-高等教育432,572,900.00元，主要用于人员工资和公用经费、与云南省财政厅硕士研究生联合培养基地专项经费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休407,880.00元，主要用于离退休公用支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗11,078,335.16元，主要用于缴纳医疗保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助6,776,011.83元，主要用于缴纳公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出905,580.00元，主要用于其他社会保障缴费。

五、省对下专项转移支付情况

我校列入省对下专项转移支付项目金额0.00元，无省对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

学校无相关情况。

（二）按既定政策标准测算补助事项

学校无相关情况。

（三）经济社会事业发展事项

学校无相关情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目33个，采购预算总额107,684,500.00元，其中：44,800,000.00元、政府采购服务预算54,979,600.00元、政府采购工程预算7,904,900.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计606,900.00元，较上年减少20,100.00元，下降3.21%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

2024年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。我校一般公共预算因公出国（境）费与上年持平。

（二）公务接待费

2024年公务接待费预算为282,000.00元，较上年减少3,000.00元，下降1.05%，国内公务接待批次为50次，共计接待1200人次。

减少原因为疫情政策变化后严格控制增加的公务接待规模，非必要不接待。

（三）公务用车购置及运行维护费

2024年公务用车购置及运行维护费为324,900.00元，较上年减少17,100.00元，下降5.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费324,900.00元，较上年减少17,100.00元，下降5.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为11辆。

减少原因为车改完成后，部分车辆处置不再使用，造成公务用车运行维护费下降。

八、重点项目预算绩效目标情况

基于中央和省级有关教育事业发展规划，省教育厅制定了2023-2025年整体支出绩效总目标。据此，2024年针对3个重点项目，制定 16项绩效目标，具体项目和绩效目标如下：

（一）研究生联合培养基地补助资金。该项目主要在“财政学硕士研究特色培养”的基础上，做好研究生联合培养基地。项目绩效目标根据专家学术论文讲座次数、《财税文摘》、《公共政策研究》期数设置2个产出指标，根据专项课题研究报告项数和财税年度高端论坛会议次数设置2个效益指标，根据研究生满意度和教师满意度设置2个满意度指标。

（二）其他人员支出项目。该项目反映编外长聘人员相关支出。受益的编外人员数超过500人，编外人员服务对象为全校教职工和学生。项目绩效目标涉及编外人员社会保障缴纳覆盖率和收入发放及时率2个产出指标，受益编外人员人数和学校部门运转2个效益指标，学校人员满意度1个满意度指标。

（三）教学科研运行运转专项资金。该项目主要用于我校教学运转、政府采购、债务还本付息。绩效目标设置本科生达到培养要求毕业的人数和毕业研究生人均科研成果2个产出指标，教学正常开展率和受益在校生人数2个效益指标，全校师生满意度1个满意度指标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿和国有资源（资产）有偿使用。

4.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2024年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因为本部门为事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，资产总额3,180,112,800.85元，其中：流动资产276,104,874.17元，固定资产净值1,996,040,702.46元（原值2,756,315,357.29元、累计折旧760,274,654.83元），对外投资及有价证券14,427,200.00元，在建工程356,768,220.86元，无形资产净值531,192,410.49元（原值700,351,682.31元、累计摊销169,159,271.82元），其他资产5,579,392.87元。与上年相比，本年资产总额增加2,675,449.64元，其中：流动资产减少81,605,027.46元，固定资产净值增加110,928,514.58元（原值增加211,999,831.62元、累计折旧增加101,071,317.04元），在建工程减少9,229,628.61元，无形资产净值减少17,132,148.89元（原值增加9,589,481.25元、累计摊销增加26,721,630.14元）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆5辆，账面原值874,688.00元；报废报损资产527项，账面原值3,082,386.60元，实现资产处置收入112,659.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023 年 12 月（2024 年 1 月上报）资产月报数据。