2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

学校以人才培养、科学研究、社会服务为基本职能。秉承“好学笃行，厚德致远”的校训，坚守“求实创新”的校风、发扬“自强不息，敢为人先”的云财精神，凝练形成“严爱相济、润己泽人”的教风和“立志明德、博学躬行”的学风。根植云岭、服务全国、辐射周边、面向世界，坚持以人为本、求实创新、引领社会的追求，尊重独立人格与学术自由，鼓励价值创造与责任担当，致力于培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，打造扎根云南、服务全国、面向南亚东南亚的高水平财经大学。

（二）2023年度重点工作任务概述

学校2023 年度重点工作任务是：

1. 强化顶层设计，深入落实教育高质量发展三年行动计划;

2. 坚持立德树人，全方位提升人才培养质量；

3. 落实人才强校，扎实推进“队伍建设年”各项工作；

4. 对标“一流”标准，全面推进“A82学科建设行动计划”；

5. 强化以本为本，高标准提升专业建设水平；

6. 健全有组织科研体系，持续推进“扎深根，结硕果”行动计划；

7. 深化开放办学，扎实推进一流国际合作教育行动计划；

8. 聚焦社会服务，积极主动融入地方高质量发展；

9. 提高治理水平，统筹资源稳步提升学校服务保障能力。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

内设机构共59个，包括：党政管理机构17个，教学部门19个，科研院所（中心）7个，群团组织及机关、科研院所（中心）党组织4个，教辅部门10个，后勤资产2个。

（二）决算单位构成

作为二级预算单位纳入省教育厅2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

2023年末实有人员编制1616人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制1616人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员1616人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计6人（离休6人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员729人（离休0人，退休729人）。

年末其他人员641人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生44430.0人。年末遗属11人。

车辆编制41辆，在编实有车辆34辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2023年度收入合计108594.34万元。其中：财政拨款收入69928.16万元，占总收入的64.39%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入29715.94万元（含教育收费26798.75万元），占总收入的27.36%；经营收入5843.20万元，占总收入的5.38%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入3107.03万元，占总收入的2.86%。与上年相比，收入合计增加6851.63万元，增长6.73%。其中：财政拨款收入增加8367.38万元，增长13.59%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入减少840.07万元，下降2.75%；经营收入增加39.40万元，增长0.68%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入减少715.08万元，下降18.71%。

收入增减变化的原因有：1.财政拨款收入增加是由于2023年招生规模进一步扩大，学生人数增加，财政拨款相应增加；2.事业收入减少的原因主要是以支定收，学校为还专项债券压缩开支，所以收入减少；3.经营收入和其他收入增加是疫情放开后相关收入适当增加。

二、支出决算情况说明

2023年度支出合计114023.98万元。其中：基本支出65244.54万元，占总支出的57.22%；项目支出43008.95万元，占总支出的37.72%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出5770.49万元，占总支出的5.06％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少20986.86万元，下降15.54%。其中：基本支出增加4549.81万元，增长7.50%；项目支出减少25608.88万元，下降37.32%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加72.21万元，增长1.27%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。

支出变化的主要原因：1. 项目支出减幅较大是由于上年度安宁校区建设支出3.4亿（主要为专债支出），今年安宁校区建设支出约1亿元（主要为自筹经费支出）； 2. 基本支出增加主由于招生规模增加相应支出也增加所致。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障单位机构正常运转的日常支出65244.54万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出50050.75万元，占基本支出的76.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费15193.79万元，占基本支出的23.29％。

（二）项目支出情况2023年度用于保障单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出43008.95万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。主要项目开支及开展的工作是：学校基本建设支出、科研课题研究支出、学生奖助学金、高等教育121工程专项支出、中央支持地方高校改革发展专项支出、科技人才类专项支出、体育类专项支出、研究生联合培养专项支出、语言推广基地专项支出等等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出69718.16万元,占本年支出合计的61.14%。与上年相比增加8187.38万元，增长13.31%,主要原因是加大了“121工程专项资金”、科技人才类专项资金以及中央支持地方高校发展专项资金的支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出61682.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.47%。主要用于我校普通本科及研究生的各类支出及学生奖助学金、中央支持地方高校改革发展专项、全国学校体育美育改革试验区建设专项、研究生联合培养基地建设、高层次人才特殊生活补贴及工作、高等教育121工程专项建设、云南省印度洋地区国家蓝色经济智库网络专项建设等支出。

6.科学技术（类）支出327.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.47%，主要用于高层次人才培养、基础研究专项、国际科技合作专项、科技创新基地建设专项、科技成果转化专项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出5824.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.35%，主要用于学校缴纳养老保险和职业年金等各类社保经费以及离休人员支出。

9.卫生健康（类）支出1884.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.70%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助及其他行政事业单位医疗支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为62.70万元，决算为10.86万元，完成年初预算的17.32%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为34.20万元，决算为3.68万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的33.89%，完成年初预算的10.76% ；公务接待费支出年初预算为28.50万元，决算为7.18万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的66.11%，完成年初预算的25.19%，具体是国内接待费支出决算7.18万元（其中：外事接待费支出决算1.73万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为62.70万元，支出决算为10.86万元，完成年初预算的17.32%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为34.20万元，决算为3.68万元，完成年初预算的10.76%，主要原因是学校公务用车报废以及严控公务用车运行经费支出；公务接待费支出年初预算为28.50万元，决算为7.18万元，完成年初预算的25.19%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算小于年初预算数的主要原因学校严控接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4.89万元，增长81.91%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算下降1.93万元，下降34.40%；公务接待费支出决算增加6.82万元，增长1894.44%，2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年疫情防控政策调整，公务接待活动增加，公务接待费用较上年有所增加，加之上年接待基数较小导致增幅较大。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为34辆。主要用于机要通信用车、生产经营和业务保障用车、离退休干部服务用车、业务用车和后勤保障等，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待34批次（其中：外事接待10批次），接待人次267人（其中：外事接待人次66人）。主要用于接待地州学院及省外院校到校考察交流及专家讲座接待餐费住宿等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

2023年机关运行经费支出0.00万元，我校不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，资产总额318011.28万元，其中，流动资产27610.49万元，固定资产199604.07万元（净值），对外投资及有价证券1442.72万元，在建工程35676.82万元，无形资产53119.24万元（净值），其他资产557.94万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加800.24万元，其中固定资产增加11092.85万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆5辆，账面原值87.47万元；报废报损资产527项，账面原值308.24万元，实现资产处置收入4.21万元；出租房屋15412.76平方米，账面原值3047.85万元，实现资产使用收入997.34万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额9011.95万元，其中：政府采购货物支出5819.24万元；政府采购工程支出200.00万元；政府采购服务支出2992.71万元。授予中小企业合同金额2730.08万元，其中：授予小微企业合同金额2730.08万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本套报表从元转换为万元表时可能存在尾数误差。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。