2016年度部门决算公开

第一部分  概况

前身是始建于1951年的云南省财政干部学校，1979年招收大专生，1981年成立云南财贸学院并于次年招收全日制本科生，1995年被云南省政府确定为省属重点大学，1998年合并云南经济管理干部学院，1999年开始招收硕士研究生，2003年合并云南省财贸学校，2006年更名为，2007年教育部公布本科教学工作水平评估结论为优秀等级，2013年成为应用经济学、工商管理和统计学三个一级学科博士授权点单位，2014年获批设立应用经济学博士后流动站。经过66年的发展，学校已形成了学士、硕士、博士教育有机衔接，兼有留学生教育和继续教育的多层次人才培养体系，成为以经济学、管理学为主，法学、哲学、文学、理学、工学、艺术等学科协同发展的多科性大学。

学校现有教职工1718人，专任教师1162人，其中长江学者特聘教授2人，全国“百千万人才工程”专家4人，国家突出贡献专家3人，国务院特殊津贴专家17人，入选教育部新世纪优秀人才支持计划1人，全国师德标兵1人，教育部全国高等学校教学指导委员会委员6人。省级高层次人才有：省政府特殊津贴专家9人，有突出贡献优秀专业技术人才9人，省委联系专家6人，云岭学者4人、云岭教学名师4人、云岭产业技术领军人才1人，中青年学术和技术带头人及后备人才31人，优势特色重点建设学科带头人2人，重点建设学科带头人21人，兴滇人才提名奖1人，师德标兵3人，高校教学科研带头人5人，高层次人才特殊支持计划高校教学名师和高校教学名师各9人和17人，“百名海外高层次人才引进计划”入选者8人。学校首席教授10人，特聘教授33人。

学校有全日制在校生26923人，其中全日制在校本科生24526人，设有18个学院、1个教学部、61个本科专业，有国家级特色专业4个，国际会计人才培养模式创新实验区1个，精品课程1门，精品视频公开课1门，精品资源共享课1门，双语教学示范课程1门，来华留学英语授课品牌课程1门，大学生创新创业训练计划项目45项，大学生校外实践教育基地3个；有省级特色专业5个，重点建设专业7个，综合改革试点专业4个，人才培养模式改革试点专业1个，人才培养模式创新实验区4个，实验教学示范中心5个，虚似仿真实验中心2个，教学团队6个，精品课程19门，精品视频公开课3门，东南亚南亚精品课程2门，双语教学示范课程6门，重点教学实验室1个，区域经济合作国际人才培养基地1个。近年来学校获国家级教学成果二等奖1项，省级教学成果奖17项。学校占地1285.3亩，在昆明市区（含龙泉路南院和北院）和呈贡马金铺两地办学，设置11个独立专职研究机构，有应用经济学、工商管理、统计学3个一级学科博士点，10个一级学科硕士点，59个二级学科硕士点，13个专业学位硕士点，10个省级重点学科，1个省级重点培育学科，2个省级优势特色重点建设学科和2个省院省校教育合作咨询共建学科，6个2016年省级一流学科，是云南省覆盖经济学和管理学博士、硕士授权点最集中、最全面的学校。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、财务总体情况

2016年，学校深入贯彻落实科学发展观，深化校内财务管理体制改革，优化财务运行机制，完善财务管理制度，健全学校内部控制，为学校教学、科研和建设发展提供了资金保障。

2016年末，学校资产总额为236,000.38万元，较2015年年末资产总额229,876.41万元增加6,123.97万元，增长2.66%；负债总额为91,985.42万元，较2015年年末负债总额86,319.95万元增加5,665.47万元，增长6.56%；净资产总额为144，015万元，较2015年年末净资产总额143,556.46万元增加458.54万元，增长0.31%。

资产负债率＝ = =38.98%

净资产负债率＝ = =63.87%

现金负债比＝ = =11.09%

从以上三个指标看出：资产负债率38.98%比上年37.55%增长 1.43个百分点，净资产负债率63.87%比上年60.13%增长3.74个百分点，现金负债率11.09%比上年12.41%下降1.32个百分点。

二、收入情况

2016年学校收入合计80,576.02万元，比上年72,180.47万元增加8,395.55万元，增长11.63%,其中：

1.教育经费拨款35,931.17万元，占全年总收入的44.59%，比上年31,822.32万元增加4,108.85万元，增长12.91%。

2.离休经费拨款359.82万元，占总收入的0.45%，比上年3,421.30万元减少3,061.48万元，下降89.48%。其中，离休人员经费317.51万元、抚恤金14.26万元、离退休公用经费28.04万元。下降的主要原因是，根据省财政厅通知2016年只有离休人员工资、丧抚费和参照发放补贴列为财政拨款收入，其他相关退休经费不列入2016年财政拨款收入。

3.科研经费拨款597.86万元，占总收入的0.74%，比上年501.74万元增加96.12万元，增长19.16%。

4.教育事业收入31,323.65万元，占总收入的38.87%，比上年24,738.20万元增加6,585.45万元，增长26.62%。

5.科研事业收入 3,606.62万元，占总收入的4.48%，比上年3,127.58万元增加479.04万元，增长13.28%。

6.经营收入5,836.76万元，占总收入的7.24%，比上年5,007.67万元增加829.09万元，增长16.56%。

7.附属单位上缴收入548.99万元，占总收入的0.68%，比上年727.01万元减少了178.02万元，下降24.49%。

8.其他收入2,654.65万元，占总收入的3.29%，比上年1,692.05万元增加962.6万元，增加56.9%。

从学校2016年全年的收入来看，财政拨款为35,916.17万元，占总收入的44.57%；学校的事业收入、附属单位上缴收入及其他收入等为44,659.85万元，占总收入的55.43%。

三、支出情况

2016年学校支出合计80,888.28万元，比上年74,039.33万元增加6,848.95.99万元，增长9.25%。其中：基本支出60,267.95万元，占总支出的74.51%，比上年48,992.73万元增加11,275.22万元，增长23.01%；项目支出15,030.41万元，占总支出的18.58%，比上年20,054.16万元减少5,023.75万元，下降25.05%；经营支出5,589.92万元，占总支出的6.91%，比上年4,992.44万元增加597.48万元，增长11.97%。

（一）总支出中各单项支出具体情况

1.工资福利支出（含项目支出）32,594.88 万元，占总支出的40.3%，比上年25,277.89万元增加7,316.99万元，增长28.95%；

2.商品服务支出（含项目支出）25,217.38 万元，占总支出的31.18%，比上年21,793.69万元增加3,423.69万元，增长15.71%。

3.对个人和家庭补助（含项目支出）8,745.10 万元，占总支出的10.81%，比上年11,553.56万元减少2,808.46万元，下降7%。

4.债务利息支出（含项目支出）5,336.35万元，占总支出的6.60%，比上年6,877.63万元减少1,541.28万元，下降22.41。

5.其他资本性支出（含项目支出）3,404.65 万元，占总支出的4.21%，比上年3,544.11万元减少139.46万元，下降3.93%。

6.经营支出5,589.92万元，占总支出的6.91%，比上年4,992.44万元增加597.48万元，增长11.97%。

（二）基本支出中各单项支出具体情况

2016年基本支出60,267.95万元，占总支出的74.51%，比上年48,992.73万元增加11,275.22万元，增长23.01%。

1.工资福利支出30,162.89万元，占总支出的37.29%，比上年20,307.26万元增加9855.63万元，增加48.53%。

2.商品和服务支出19072.90万元，占总支出的23.58%。比上年14,976.94万元增加4,095.96万元，增长27.35%。

3.对个人和家庭的补助支5,165.66万元，占总支出的6.39%。比上年出6,839.72万元减少1,670.55万元，下降24.42%，其中：离休人员经费317.51万元、抚恤金18.19万元、生活补助经费286.35万元、助学金2,530.44万元、住房公积金1,633.05万元、其他对个人和家庭的补助支出383.64万元等。对个人和家庭的补助支下降的主要原因是：根据省财政厅通知，2016年只有离休人员工资、丧抚费和参照发放补贴列为财政拨款收入，其他相关退休经费不列入2016年财政拨款收入。

4.其他资本性支出530.15万元，占总支出的0.66%，比上年409.19万元增加142.47万元，增长34.82%。其中办公设备购置支出180.27万元，信息网络及软件购置更新197.75万元,其他资本性支出33.53万元。

5.债务利息支出5,336.35万元，占总支出6.60%，比上年6,877.63万元减少1,541.28万元，下降22.41%。

（三）项目支出中各单项支出具体情况

2016年项目支出15,030.41万元，占总支出的18.58%，比上年20,054.16万元减少5,023.75万元，下降25.05%。

1.工资福利支出2,431.99万元，占总支出的3.01%，比上4,713.84万元减少2281.85万元，下降48.41%。

2.商品和服务支出6,144.47万元，占总支出的7.60%。比上年6,816.76万元减少672.29万元，下降9.86%。

3.对个人和家庭的补助支出3,579.45万元，占总支出的4.43%。比上年4,713.84万元减少1,134.39万元，下降24.07%。

4.其他资本性支出2,874.50万元，占总支出的3.55%。比上年3,134.93万元减少260.43万元，下降8.31%。

四、收支结余情况

2016年全年收入总计80,576.02万元，支出总计80,888.28万元，收支相抵后超支312.26万元，年末项目支出结转结余（财政应返还额度）206万元，用事业基金弥补收支差额518.26万元。

附件：2016年部门决算公开表